Sono state identificate 30 persone coinvolte in Campania e una società fittizia in provincia di Vicenza. La rete criminale emetteva fatture per lavori edilizi inesistenti, attribuendole a 30 contribuenti, che diventavano i beneficiari apparenti dei crediti (per Bonus edilizi). Poi cedevano parte dei crediti ad altre aziende per nascondere l'origine illecita dei fondi